Kontokorrentkredit

Um zu verstehen, wie sich ein Liquiditätsengpass vermeiden lässt, ist es notwendig, die Hauptursachen zu kennen. Momentan ist es zweifellos die Corona-Krise, die der Liquiditätssituation im Mittelstand am meisten zusetzt. Zwangs-Schließungen und die oftmals teure Umsetzung der neuen Maßnahmen führen dazu, dass weniger Einnahmen und höhere Ausgaben aufeinandertreffen.

Ein weiteres Liquiditätsrisiko sind verspätete oder ausbleibende Zahlungen Deiner Kunden. Auch unerwartete Ausgaben wie Steuernachzahlungen, Bußgelder, Schadensersatzzahlungen oder Reparaturkosten können Deine Liquidität verringern.

Wie verhinderst Du einen Liquiditätsengpass?

Aus den oben erwähnten Ursachen kannst Du folgende Tipps zur Vermeidung eines Liquiditätsengpasses ableiten:

• Nimm nicht zu viele Aufträge gleichzeitig an und erledige diese lieber zügig und gewissenhaft.
• Kläre vor Auftragsannahme die Bonität des Kunden.
• Vereinbare bei längerer Auftragsdauer nach Möglichkeit Zwischenzahlungen.
• Stelle sofort nach Abschluss der Arbeit oder bei Erreichen eines vereinbarten Meilensteins die Rechnung.
• Berücksichtige in deiner Liquiditätsplanung, dass ein wesentlicher Teil der Rechnungen zu spät gezahlt wird und durchschnittlich fünf Prozent aller Forderungen ausfallen.
• Bilde Rücklagen für unerwartete Ausgaben wie Steuernachzahlungen oder Reparaturkosten.

Vermeidung von Liquiditätsengpässen durch einen Kredit

Um an mehr finanzielle Mittel zu kommen, kannst Du bei deinem Kreditinstitut einen Kredit beantragen. Dies ergibt vor allem bei größeren Anschaffungen Sinn, zum Beispiel bei der Reparatur oder Neuanschaffung von Geschäftsfahrzeugen und Maschinen oder auch für Materialeinkäufe bei anstehenden Groß-Aufträgen. Ein Kredit ist dabei stets befristet, und muss Dir von Deiner Bank eingeräumt werden, um kurzfristige Liquiditätsengpässe zu überbrücken.

Mache Dir im voraus Gedanken, wie hoch der Kredit sein soll und bis wann Du diesen zurückzahlen kannst. Überlege Dir zudem, ob es in Kürze noch weitere Liquidationsengpässe geben könnte und ob Du diese gleich mit demselben Kredit überbrücken willst. Erstelle anschließend einen Finanzplan und kalkuliere auch die Zinsen mit ein.

Was ist ein Kontokorrentkredit?

Ein Kontokorrentkredit ist eine spezielle Darlehensform, die Dir von Deinem Kreditinstitut eingeräumt wird, wenn Du Geld zur kurzfristigen Überbrückung von finanziellen Schieflagen benötigst. Der Kreditrahmen wird Dir von Deiner Bank befristet auf deinem Girokonto gewährt und dient dazu, dass Du als Bankkunde nicht zahlungsunfähig wirst – also eine Win-Win-Situation.

Ein Kontokorrentkredit kann für Dich als Privatpersonen und als Unternehmer im Rahmen eines bestehenden Girokontos gewährt werden. Der Kontokorrentkredit für Privatpersonen ist besser bekannt unter dem Begriff Dispositionskredit. Bei Unternehmen spricht man häufig von einem „Betriebsmittelkredit“.

Deine Vorteile mit einem Kontokorrentkredit

Ein Kontokorrentkredit bietet eine Reihe von Vorteilen. Zunächst kannst Du sofort und ohne großen bürokratischen Aufwand nutzen. Damit bietet er Dir ein Maximum an Flexibilität, da er ankündigungslos abrufbar ist. Es werden Dir als Gebühren sogenannte Überziehungszinsen berechnet, sobald Du den Kontokorrentkredit in Anspruch nimmst. Sie werden taggenau und nur in dem tatsächlich genutzten Zeitraum angerechnet. Ein Kontokorrentkredit ist zudem jederzeit ohne Bedingungen rückzahlbar. Somit ist der Kontokorrentkredit eine ideale Lösung zur Überbrückung kurzfristiger finanzieller Engpässe.

Kontokorrentkredit und „normales“ Darlehen: Was ist der Unterschied?

Es gibt mehrere Unterschiede zwischen einem Kontokorrentkredit und einem Darlehen. Wir zeigen Dir hier die wichtigsten Unterschiede auf.

Wann werden Kontokorrentkredite eingesetzt?

Während ein Kontokorrentkredit nach einmaliger Einräumung dauerhaft zur Verfügung steht und Du als Kunde selbst entscheidest, wann, wie oft und in welcher Höhe Du diesen in Anspruch nehmen möchtest, wird ein Darlehen einmal gewährt und danach in dem vorher ausgemachten Zeitraum vollständig zurückgezahlt. Durch den geringen bürokratischen Aufwand im Gegensatz zum Darlehen kann ein Kontokorrentkredit meist unkomplizierter in Anspruch genommen werden.

Ein weiterer großer Unterschied liegt im Bereich der Zinssatzermittlung: Bei einem Kontokorrentkredit liegt in der Regel ein hoher, meist zweistelliger Zinssatz zugrunde, dieser gilt für alle Kunden des Kreditinstituts gleich und ist unabhängig von deren Bonität. Bei der Vergabe eines Darlehens spielt hingegen Deine Bonität eine große Rolle in der Ermittlung des Zinssatzes – je besser Deine Bonität, desto besser Dein Zinssatz.

Zuletzt ist relevant, dass bei einem Darlehen feste Raten über einen festen Zeitraum beschlossen werden, wird ein Kontokorrentkredit flexibel mit den Geldeingängen auf dem Girokonto direkt zurückgezahlt.

Kontokorrent für Privatpersonen – der Dispositionskredit

Die bekannteste Art des Kontokorrentkredites für Privatpersonen ist der sogenannte Dispositionskredit, kurz: Dispokredit. Der Dispokredit wird in der Regel als Option bei einem Girokonto als Überziehungskredit von der jeweiligen Bank angeboten. Dabei wird in den meisten Fällen kein separater Vertrag über das Dispositionslimit abgeschlossen, denn die Konditionen sind Bestandteil des Girokontovertrages. Nimmst Du einen Dispokredit in Anspruch, so berechnet die Bank Dir für den Zeitraum der Überziehung Zinsen.

Kontokorrent für Unternehmen – der Betriebsmittelkredit

Als Unternehmer, Selbstständiger oder Freiberufler kannst Du ebenfalls einen Kontokorrentkredit in Anspruch nehmen. Analog zu der Handhabung bei Privatpersonen gewährt die Bank Dir auf Antrag ein Kreditrahmen, wenn die Unternehmensprüfung positiv ausfällt. Die Konditionen des Kreditrahmens bestimmen sich dabei nach der Zahlungsfähigkeit und Kreditwürdigkeit (Bonität) Deines Unternehmens.

Kontokorrentkredit – Beispiel

Du überziehst Dein Geschäftskonto für 10 Tage mit 500 €. Der Zinssatz für den Betriebsmittelkredit liegt bei 10%. Um die Zinsen für diesen Zeitraum zu berechnen, multiplizierst Du den in Anspruch genommenen Betrag mit dem gegebenen Zinssatz (hier 0,15) und multiplizierst dies dann weiter mit den Tagen (durch 360 Tage für das ganze Jahr), die Du den Kredit in Anspruch genommen hast. Für unsere Beispielrechnung ergibt sich somit folgendes Ergebnis:

Für den Überziehungskredit hättest Du Kosten in Höhe von 20,25 €.

Voraussetzungen für einen Kontokorrentkredit

Als Privatperson mit einem regelmäßigen Gehaltseingang erhältst Du den Kontokorrentkredit (= Dispo) in der Regel ohne das weitere Voraussetzungen erfüllt sein müssen. Selbst Studenten ohne Einkommen werden von Banken oft Dispokredite eingeräumt.

Voraussetzungen für einen Kontokorrentkredit sind ein Girokonto bei der kreditgebenden Bank, regelmäßiger Geldeingang auf dem Girokonto sowie eine ausreichende Bonität.

Sicherheiten für einen Betriebsmittelkredit

Meist dient ein Betriebsmittelkredit der Finanzierung des Kaufs von Rohstoffen und Waren, aus deren Erlös der Kredit später auch getilgt wird – der Betriebsmittelkredit ist somit ein kurzfristiger Bankkredit zur Deckung eines saisonalen Zahlungsmittelbedarfs. Eine spezielle Form des Betriebsmittelkredits ist dabei der Saisonkredit, der als Überbrückung in saisonabhängigen Branchen eingesetzt wird, wenn zwischen Beschaffung und Absatz von Waren ein zu großer Zeitraum liegt.

Die Besicherung des Betriebsmittelkredits erfolgt durch die sogenannte Sicherungsübereignung der finanzierten Betriebsmittel. Kreditsicherheiten können dabei einerseits Sachen oder Rechte sein, oder auch einfach die Bonität Deines Unternehmens. Durch eine Kreditsicherung kann der Gläubiger, in dem Falle die Bank, sicher gehen, dass der Kredit selbst dann an ihn zurück fließt, wenn Du selbst nicht mehr zahlungsfähig bist.

Maximale Höhe eines Kontokorrentkredits

Der Wert, bis zu dem Du Dein Konto überziehen darfst, richtet sich in erster Linie nach der Höhe der regelmäßigen Geldeingänge. Banken gewähren Dir als Privatperson zum Beispiel einen Kontokorrentkredit, der das Zwei- bis Dreifache des regelmäßigen Gehaltseingangs beträgt. Als Unternehmer sind der Unternehmenswert, die Bonität Deines Unternehmens sowie die Umsätze relevant für die maximale Höhe des Kredits.

Wann kann ein Kontokorrentkredit gekündigt werden?

Der Kontokorrentkredit kann, wie jeder andere Kredit auch, selbstverständlich unter bestimmten Bedingungen von Deiner Bank gekündigt werden.

Eine Kündigung Deines Kontokorrentkredits ist zum Beispiel immer dann möglich, wenn Du auf Deinem Unternehmenskonto den gestatteten Kreditrahmen überziehst. Das heißt ganz praktisch: Hat Dir Deine Bank einen Kreditrahmen von 20.000€ als Kontokorrentkredit eingeräumt, du überziehst dein Konto jedoch um 30.000€, dann kann die Bank als Kreditgeber deinen Kredit kündigen. Die Bank kommt infolge dessen auf Dich zu und verlangt, dass Du das Konto unverzüglich in den vereinbarten Rahmen zurückführst.

Da ein Kontokorrentkredit ein Kredit ohne Laufzeit und Rahmenbedingungen ist, kann Deine Bank jedoch theoretisch jederzeit ohne die Angabe von Gründen fristlos kündigen.

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Weitere im Alltag für Dich als Privatperson oder auch als Unternehmer durchaus interessante Alternativen können der Investitionskredit sowie das Leasing – Modell darstellen. Schau Dir im Folgenden eine kurze Erläuterung der beiden Finanzierungsformen an und entscheide selbst.

Investitionskredit

Als Investitionskredit bezeichnet man einen mittel- bis langfristigen Kredit, der deinem Unternehmen zur Finanzierung des Anlagevermögens dient. Mit diesem Kredit finanzierst Du v.a. Anlagegüter wie Produktionsanlagen, Lagerhallen oder Fahrzeuge, die deinem Unternehmen langfristig zur Verfügung stehen.

Als Vorteile eines Investitionskredites sind vor allem die individuelle Laufzeit und Kredithöhe zu erwähnen. Du als Unternehmer entscheidest, welchen Betrag Du finanzieren möchtest. Einsetzen kannst Du ihn für alle Güter Deines Anlagevermögens, teilweise sind sogar Finanzierungen zu 100% der Investition möglich – oft sogar mit staatlichen Fördermöglichkeiten. Durch einen festen oder variablen Zinssatz ergibt sich ein flexibler Kredit, bei dem oft auch eine flexible Tilgung von den Banken angeboten wird, gestaltet durch die Erträge aus der Investition.

Dies schont die Liquidität Deines Unternehmens und bietet Dir die Möglichkeit, flüssig für weitere Geschäfte zu bleiben, unabhängig von deinen Eigenmitteln.

Leasing

Leasing funktioniert im Grunde genommen wie ein Mietvertrag: Du als Leasingnehmer zahlst monatlich eine Leasingrate an den Leasinggeber und erhältst dafür das Leasingobjekt, z.B. ein Auto, für eine bestimmte vertraglich festgelegte Laufzeit. Am Ende der Laufzeit gibst Du das Leasingobjekt wieder zurück. Während der gesamten Zeit bleibt das Leasingobjekt in Besitz des Leasinggebers, also Deines Vertragspartners.

Kurzum: Der Leasinganbieter übernimmt die Anschaffungskosten und Du als Kunde kannst das Investitionsobjekt (z.B. einen Neuwagen) uneingeschränkt nutzen.

Nach Ablauf des Leasingvertrags geht der Gegenstand wieder an den Vertragspartner zurück und kann von Dir oder einem Dritten käuflich zum kalkulierten Restwert erworben werden. Vorteil: Als Leasingnehmer kannst Du dich flexibel dem technologischen Wandel anpassen, ohne jeweils teure Anschaffungskosten riskieren zu müssen. Zudem erwirtschaftest Du mit dem Leasingobjekt im Bestfall während der gesamten Laufzeit die nötigen Einnahmen zur Deckung der Leasingrate.